2024 ISA 계좌 혜택 변경 알아보기

 

2024년 국민저축계좌 컨셉으로 등장한 ISA 계좌의 혜택이 더 넓게 새롭게 바뀌었습니다.

2016년 처음 등장한 ISA계좌가 2021년 중개형 ISA 계좌로 서서히 인기가 높아지더니 이제 2024년에는 국민저축계좌가 될 것 같은 예감이 점점 들고 있습니다. 

그럼, 혜택이 넓어진 절세통장 ISA, 어떤 부분이 개선되고 혜택이 올라갔는지 하나씩 확인해 보겠습니다.

 

2024년 1월 17일 ISA 계좌의 개선내용 발표가 있었고 시행은 2024년 2월부터 예정입니다.

 

ISA 혜택 개정 내용(입금한도, 비과세 혜택, 대상확대)

ISA 혜택 내용을 요약하면 입금한도와 비과세 혜택이 커지고 대상이 확대되었다고 간단하게 설명드릴 수 있습니다.

세부적인 내용은 하나씩 짚어보도록 하겠습니다.

 

• 입금한도가 2배 늘어났어요.
  • 연 2000만원 최소3년 최대5년 → 연4000만원 최소3년 최대5년 

개정 전	개정 후
연 2000만원 한도	연 4000만원 한도
최소 3년 6,000만원, 최대 5년 1억원	최소 3년 1.2억원, 최대 5년 2억원

• 비과세 혜택이 2.5배 커진다

개정 전	개정 후
(일반형) 비과세 200만	(일반형) 비과세 500만
(서민형) 비과세 400만	(서민형) 비과세 1000만

※ 서민형인 경우 : 근로자인 경우 총급여 5000만원이하, 사업자인 경우 종합소득 3800만원 이하

 

ISA는 이제 한도가 커졌습니다.

하지만 ISA에서 제일 효과를 못내는 것은 국내주식을 매매하는 것입니다. (국내주식은 위탁계좌에서 합시다^^)

반면에 가장 파워풀한 국내주식을 제외한 모든 주식, ETF는 중개형 ISA계좌에서 하는 것이 유리한 것으로 판단됩니다.

ex. 국내상장 고배당주(아리랑 고배당주), 미국주식 중 국내 상장 ETF(SCHD) 등. 

 

• ISA 계좌를 금융종합과세자에게도 허용

기존 ISA 계좌는 금융소득 종합과세자에게는 가입이 불가능했지만 이제 개인에게는 누구나 개방을 해서 접근성을 높였다는 평가를 받고 있습니다. 대부분의 부자들은 높은 세율을 적용해서 세금을 내고 있기 때문에 매력적인 상품이 추가되었다고 보는 게 적절할 것입니다.

개정 전	개정 후
금융소득 종합과세자 가입 불가	금융종합과세자 국내형 ISA 개설 가능
	국내주식, 국내펀드 가능 분리과세 가능 15.4%(14%+1.4%)

 

2024 ISA 계좌 혜택 Summary

 

그럼 ISA 최소 유지년수 3년에, 4% 수익나는 ISA 계좌를 일반 vs ISA일반형 vs ISA서민형으로 비교해서 얼마나 혜택이 받는지 살펴 보겠습니다. 물론 개인의 실력이나 성과에 따라 수익률은 변경될 수 있지만 4% 정도의 수익을 받는다고 가정에서 시뮬레이션 한 결과이니 참고하시기 바랍니다. 

3년에 4% 수익 가정하면?	일반계좌	ISA일반형	ISA서민형
투자금(Max)	1.2억	1.2억	1.2억
과세수익	986만원	986만원	986만원
비과세(Max)	0	500만원	1000만원
과세대상수익	986만원	486만원(986-500)	0
배당소득세(15.4%)	152만	0	0
분리과세(9.9%)	0	48만원(986*0.099)	0
TOTAL 세제혜택	0	104만원	152만원

 

결과를 보면 ISA서민형이 가장 많은 총 세제혜택을 받을 수 있고 이것을 수익률을 높이고 기간을 최대 5년까지 늘린다면 세제혜택은 더욱 커질 것이라 예상합니다.

2024 ISA 계좌는 이렇게

 ISA 계좌는 국내주식만 하는 사람에게는 그다지 메리트가 없어 보이는 계좌입니다. 왜냐하면 국내주식을 ISA로 진행하면 비과세 한도와 별 상관이 없기 때문입니다.

하지만 아래와 같은 종목을 중점으로 투자하시는 분들에게는 최선의 선택지 중 하나가 되고, ISA 계좌의 효과가 극대화 되지 않을까 예상합니다.

1. 배당을 많이 주는 국내 배당주
2. 예금, RP, 국내채권
3. 해외주식에 투자하는 국내 상장되어 있는 ETF

그럼 이만 2024 ISA 계좌에 대한 포스팅 마무리 하도록 하겠습니다.

경제적 자유를 위해 한 발자국씩 가시죠~